Звіт про виконання районного бюджету 
Броварського району за 1 півріччя 2019 року
 
Доходи

	Доходна частина районного бюджету Броварського району за 1 півріччя 2019 року по загальному фонду виконана на 100,9 %, при плані за відповідний період  389012,8 тис. грн. фактично надійшло 392392,1 тис. грн.
Доходна частина бюджету Броварського району за 1 півріччя 2019 року по загальному фонду без урахування міжбюджетних трансфертів виконана на 109,7 %, при плані в 100 млн. 517,0 тис. грн., фактично надійшло 110 млн. 273,3 тис. грн., перевиконання складає 9 млн. 756,3 тис. грн.
В структурі доходів податок на доходи фізичних осіб складає найбільшу питому вагу 99,3 %.
Податку на доходи фізичних осіб, що зараховується до районного бюджету (60%) надійшло  109 млн. 553,3 тис.грн., при  плані  100 млн. 442,0 тис.грн., виконання плану складає 109,1 %, більше плану надійшло 9 млн. 111,3 тис.грн.. В порівнянні з відповідним періодом минулого року  надходження  збільшились на 27 млн. 698,4 тис. грн. (81 млн. 854,9 тис.грн. ) або на 33,8 %.

За 1 півріччя 2019 року з державного бюджету до  бюджету району надійшли: 
-	освітня субвенція в сумі 64 млн. 017,8 тис. грн., 
медична субвенція в сумі 61 млн. 249,8 тис.грн. (з них з Калитянської ОТГ – 3 млн. 524,5 тис.грн., м.Бровари - 37 млн. 239,6 тис.грн., Великодимерської селищної ОТГ- 6 млн. 182,3 тис.грн, видатки на придбання інсуліну – 1 млн. 019,5 тис.грн ), 
-	субвенцій з державного бюджету, що спрямовуються на соціальний захист населення – 106 млн. 675,2 тис. гривень,
-	субвенції на фінансування об’єктів спільного користування з м. Бровари, ОТГ Велика Димерка на КНП «Багатопрофільна клінічна лікарня» –  34 млн. 849,4 тис. гривень,
-	субвенція на надання підтримки особам з особливими освітніми потребами – 378,5
-	субвенція на відшкодування вартості ліків для лікування окремих захворювань – 550,0 тис.грн;
-	додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я – 5 млн. 786,8 тис.грн.,
-	субвенція з обласного бюджету на пільги учасникам ліквідації на ЧАЄС – 433,59 тис.грн;
-	субвенція на соціально-економічний розвиток територій – 1 млн. 509,0 тис.грн;
-	субвенція за рахунок освітньої субвенції на інклюзивні центри 883,9 тис.грн:
-	інші субвенції з сіл, селищ району 5 млн. 015,0 тис.грн.

Доходи районного бюджету Броварського району
станом на 01.07.2019 року
	За 1 півріччя 2019 року до спеціального фонду районного бюджету Броварського району надійшло доходів на суму 11 млн. 783,8 тис. гривень, в тому числі:
-	власних надходжень бюджетних установ – 1425,3 тис. грн.,
-	від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва – 21,2 тис.грн.,
-	міжбюджетних трансфертів до спеціального фонду районного бюджету надійшло 10337,3 тис. грн.
Видатки

Видаткова частина загального фонду районного бюджету за 1 півріччя 2019 року виконана на 91,0 % (при плані 395 млн. 635,1 тис. гривень, проведено касові видатки 359 млн.258,1 тис. гривень).
В порівняні з відповідним періодом минулого року видатки зменшились на 10,3 %, або на 41 млн. 331,3 тис. грн.. ( 1 півріччя 2018 рік – 400 млн. 589,4 тис. грн.). Зменшення видатків пояснюється погашенням заборгованості по соціальним виплатам. Станом на 01 січня 2018 року кредиторська заборгованість становила 52 млн. 330,9 тис.грн, протягом 1 кварталу 2018 року заборгованість була погашена на 22 млн. 760,5 тис.грн. Також, відповідно до медичної реформи, медичну субвенцію  КНП БРР «Броварський районний центр первинної медико-санітарної допомоги» не отримує, а фінансується з національної служби охорони здоров′я.

Видатки районного бюджету (по загальному фонду)	
Броварського району за 1 півріччя 2019 року	
					тис. грн.	
Показники
	1 півріччя 2018 року
	1 півріччя 2019 року
	Питома вага видатків в загальному обсязі
	2019 рік	
				 до 2018 року	
1	2	3	4	5	6	
Разом видатки по галузях, в т. ч.:	400 589,4	359258,1	100,0	-41331,3	89,7	
Державне управління	1508,1	2168,8	0,6	660,7	143,8	
Соціальний захист та соціальне забезпечення	184043,3	113778,8	31,7	-70264,5	61,8	
Охорона здоров'я	107150,2	109109	30,4	1958,8	101,8	
Освіта	75361,3	87842,8	24,5	12481,5	116,6	
Культура	8251,9	13442,9	3,7	5191	162,9	
Фізична культура	1539,9	1624,3	0,5	84,4	105,5	
Інші видатки	22734,7	31291,5	8,7	8556,8	137,6	
в т.ч. реверсна дотація	4405,8	6066		1660,2	137,7	
субвенція на об’єкти спільного користування	225	160,2		-64,8	71,2	
інші субвенції	17194,3	21590,3		4396	125,6	
Інші видатки	909,6	3475		2565,4	382,0	

За рахунок субвенцій з державного бюджету, проведено видатків на оплату допомог, пільг, субсидій та інших виплат соціального характеру на суму 106 млн. 675,2 тис.грн., перерахування коштів здійснювалось згідно до обсягів зареєстрованих зобов’язань.

На фінансування захищених статей видатків використано 319 млн. 416,5 тис. грн. (88,8 % від загального обсягу видатків), у тому числі заробітна плата з нарахуваннями 175 млн. 455,0 тис. грн.,  медикаменти – 6 млн. 456,8 тис.грн., продукти харчування – 7 млн. 097,2 тис. грн., оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 19 млн. 503,4 тис. грн., соціальне забезпечення – 110 млн. 904,1 тис.грн. 

КЕКВ	Назва видатків	1 півріччя 2018 року 	1 півріччя 2019 року 	2019 рік до 2018 року	Питома вага видатків	
			Разом	в т.ч. 			
				Бюджетні установи	Заклади охорони здоровя			
					БКЦЛ	ПМСД	+ ; -	%		
2111	Заробітна плата	122 876,6	143 961,3	74 070,4	68 748,4	1 142,5	21 084,7	117,2	45,07	
2120	Нарахування на оплату праці	27 092,4	31 493,7	16 296,1	14 957,6	240,0	4 401,3	116,2	9,86	
2220	Медикаменти та перев`язувальні матеріали	8 589,7	6 456,8	1,0	6 169,4	286,4	-2 132,9	75,2	2,02	
2230	Продукти харчування	6 204,0	7 097,2	5 720,7	1 376,5	 	893,2	114,4	2,22	
2271	Оплата теплопостачання	11 396,4	11 348,2	3 641,2	7 499,3	207,7	-48,2	99,6	3,55	
2272	Оплата водопостачання та водовідведення	868,4	749,7	84,0	662,3	3,4	-118,7	86,3	0,23	
2273	Оплата електроенергії	3 797,9	4 149,5	1 637,9	2 474,3	37,3	351,6	109,3	1,30	
2274	Оплата природного газу	4 674,4	3 256,0	2 937,0	295,0	24,0	-1 418,4	69,7	1,02	
2275	Інші енергоносії	 	 	 	 	4,7	 	 	0,00	
2710	Виплата пенсій і допомоги	215,8	235,7	 	235,7	 	19,9	109,2	0,07	
2730	Інші виплати населенню	183 619,2	110 668,4	109 944,8	658,3	65,3	-72 950,8	60,3	34,65	
 	Усього 	369 334,8	319 416,5	214 333,1	103 076,8	2 011,3	-49 918,3	86,5	100,00	

Видатки спеціального фонду районного бюджету Броварського району здійснені в обсязі 24 млн. 185,3 тис. гривень. Із загальної суми видатків спеціального фонду (крім власних надходжень) на капітальні видатки по закладах та установах бюджетної сфери спрямовано 22 млн 618,7 тис. грн.. 

Заборгованість

Кредиторська заборгованість по загальному фонду станом на 01 липня 2019 року становить 245964,6 грн. Заборгованість виникла по виплатам пільг та субсидій населенню за житлово-комунальні послуги за рахунок субвенції з державного бюджету. Рахується прострочена кредиторська заборгованість за пільговий проїзд 2015 року 120 339,60 грн.

Начальник управління фінансів					О.МИРГОРОДСЬКА