ПОЯСНЮЮЧА ЗАПИСКА
ДО РАЙОННОГО БЮДЖЕТУ 
БРОВАРСЬКОГО РАЙОНУ НА 2020 РІК

Пріоритети соціально-економічного
та культурного розвитку Броварського району у 2020 році

Основна  мета економічного і соціального розвитку району у 2020 році – зміцнення соціально-економічного потенціалу населених пунктів, підвищення рівня та якості життя населення, активізації економічної діяльності, додержання гарантованих державою соціальних та інших стандартів для кожного громадянина.
Головними завданнями районної влади для подальшого економічного і соціального розвитку у 2020 році є: 

•	забезпечення прав дітей та підтримки сім`ї;
•	підвищення соціального захисту незахищених верств населення;
•	забезпечення раціональної зайнятості населення, створення робочих місць в усіх сферах економічної діяльності;
•	залучення інвестицій в  економіку району;
•	створення сприятливого середовища для розвитку малого і середнього підприємництва, популяризація підприємницької діяльності;
•	поліпшення якості та доступності освітніх послуг і медичного обслуговування;
•	модернізація дорожньо-транспортної інфраструктури та поліпшення якості дорожнього покриття;
•	сприяння впровадженню енергоефективних проектів;
•	забезпечення комплексного розвитку територій об’єднаних громад та їх фінансової самодостатності;
•	охорона навколишнього природного середовища, раціональне використання земель;
•	покращення екологічного стану області, створення ефективної системи утилізації твердих побутових відходів.

ОХОРОНА ЗДОРОВ′Я

Головним завданням галузі охорони здоров'я району є забезпечення доступності, якості та повноти надання медичної допомоги населенню, яка забезпечується комунальним некомерційним підприємством Броварської районної ради «Броварський районний центр первинної медико-санітарної допомоги» (далі – КНП БРР «Броварський РЦПМСД»), філією «Броварська станція екстреної медичної допомоги» комунального закладу Київської обласної ради Київського обласного центру екстреної медичної допомоги (далі – Броварська СЕМД) та Комунальним некомерційним підприємством «Броварська багатопрофільна клінічна лікарня» Броварської районної ради Київської області та Броварської міської ради Київської області (далі – 
КНП «Броварська БКЛ» БРР БМР). 
Головні цілі та завдання КНП «Броварська БКЛ» БРР БМР на 2020 рік:
*	Підвищити якість медичної допомоги шляхом впровадження стандартів лікування по локальних медичних протоколах.
*	Посилити кадровий потенціал шляхом підвищення  кваліфікації.
*	Розширення спектру спеціалізованих видів медичної допомоги.
*	Подальше вдосконалення і розвиток госпітального округу лівобережного.
*	Продовження впровадження комп’ютерних технологій в роботу медичних закладів та укладання договору з Національною службою охорони здоров’я.
*	Поліпшення медикаментозного забезпечення на лабораторне, діагностичне та ургентне обстеження.
*	Підвищити доступність для населення якісну консультативно-діагностичну та стаціонарну вторинну медичну допомогу.
*	Посилити можливість лабораторної, діагностичної та стаціонарної служби.
*	Зміцнити  матеріально-технічну базу відділень Броварської БКЛ.

Головні цілі та завдання КНП БРР «Броварський РЦ ПМСД» на 2020 рік:
•	Підвищення доступності для  населення якісної первиної медичної допомоги.
•	Підвищення якості медичної допомоги шляхом впровадження стандартів лікування по локальних медичних протоколах.
•	Забезпечення на 100% проведення лабораторних та інструментальних діагностичних досліджень, що здійснюються у межах медичних послуг з надання ПМД.
•	Посилення кадрового потенціалу шляхом підвищення  кваліфікації співробітників. Проводити роботу по залученню молодих спеціалістів для роботи в сільській місцевості з врахуванням стимулюючих та заохочуючих виплат. 
•	Проведення постійної співпраці з органами місцевого самоврядування з питань забезпечення житла та оплати комунальних послуг для медичних працівників.
•	Забезпечення на рівні 93-95 %  охоплення щепленнями населення на вакцинкеровані інфекції.
•	Впровадження комп’ютерних технологій в роботу медичних амбулаторій.
•	Досягнення зниження захворюваності на туберкульоз впровадивши заходи Програми профілактики і лікування туберкульозу на 2019-2021 роки.
•	Поліпшення забезпечення медикаментами та товарами медичного призначення для надання медичної допомоги.
•	Поліпшення ефективності фінансування. Впроваджувати додаткові стимули на оплату праці медичних працівників: встановлення доплат, премій в залежності від складності, відповідальності і умов виконуваної роботи та кваліфікації працівників за результатами їх роботи з недопущення «зрівнялівки» в розмірах оплати праці висококваліфікованих працівників з некваліфікованими.
•	Зміцнення матеріально-технічної бази амбулаторій КНП БРР «Броварський РЦ ПМСД».

ОСВІТА

У системі освіти Броварського району здійснено низку заходів щодо реалізації ідей і положень Національної доктрини розвитку освіти, Концепції реформування освіти «Нова Українська школа», підвищення її якості, доступності та конкурентоспроможності. Модернізовано зміст та вдосконалено організацію всіх ланок освіти, здійснено організацію інклюзивного навчання дітей з особливими освітніми потребами, профільного навчання в старшій школі, триває забезпечення закладів освіти сучасними навчальними кабінетами природничо-математичного циклу, комп'ютерними комплексами, підключення їх до мережі Інтернет.
Пріоритетні  напрями розвитку системи освіти в Броварському районі це: 
•	створення та забезпечення можливостей для реалізації різноманітних освітніх моделей, створення навчальних закладів різних типів і форм власності;
•	особистісна орієнтація освіти; 
•	розвиток системи безперервної освіти та навчання протягом життя шляхом впровадження різних форм її здобуття; 
•	розвиток наукової та інноваційної діяльності в освіті, підвищення якості освіти на інноваційній основі;
•	створення сучасної матеріально-технічної бази системи освіти району.
Основні завдання на 2020 рік: 
•	забезпечення економічних і соціальних гарантій для реалізації конституційного права на освіту кожним громадянином незалежно від місця проживання і форми здобуття освіти;
•	забезпечення функціонування ефективної системи інклюзивної освіти;
•	розвиток системи виховної роботи та національно-патріотичного виховання; 
•	розвиток у дітей та молоді творчих здібностей і навичок самостійного наукового пізнання, самоосвіти і самореалізації особистості, її обдарувань; 
•	забезпечення наступності і безперервності освіти між всіма її ступенями: дошкільною, початковою, загальною середньою тощо; 
•	створення умов для забезпечення інноваційного характеру освітнього процесу, відповідно до вимог сталого розвитку суспільства, економіки; 
•	моніторинг освітнього процесу, створення умов для підвищення якості освітніх послуг; 
•	створення умов для ефективної професійної діяльності педагогічних, науково-педагогічних працівників відповідно до їх ролі у суспільстві.
Основні заходи на 2020 рік:
•	приведення у відповідність до чинного законодавства України установчих документів закладів освіти району;
•	збільшення класів (груп) з поглибленим і профільним вивченням базових дисциплін у закладах загальної середньої освіти (за освітніми запитами батьків та учнів);
•	забезпечення функціонування класів (груп) з інклюзивним навчанням (відповідно до потреб), зокрема, у закладах дошкільної освіти;
•	створення начального закладу нового типу (у складі початкової школи, гімназії та ліцею) на базі Княжицької ЗОШ І-ІІІ ступенів;
•	реконструкція пандусів у приміщеннях навчальних закладах відповідно до державних будівельних норм для людей з обмеженими фізичними можливостями; облаштування у закладах освіти які реалізують інклюзивне навчання внутрішніх туалетів для осіб з обмеженими фізичними можливостями; 
•	охоплення безкоштовним оздоровленням обдарованих та талановитих дітей;
•	укладення угод про співпрацю із вищими навчальними закладами для залучення  наукового потенціалу, творчих організацій до роботи із здібними та обдарованими дітьми;
•	виплата стипендій Броварської районної державної адміністрації учням-переможцям та призерам Всеукраїнських та Міжнародних предметних олімпіад, конкурсів, змагань фестивалів та вчителям, які їх підготували;
•	організація перевезення дітей, які цього потребують, на шкільних автобусах, орендованим до місця навчання і в зворотньому напрямку (забезпечення за рахунок різних, незаборонених законодавством джерел фінансування, придбання нових шкільних автобусів для  підвезення учнів та педагогів до навчальних закладів – Літківської ЗОШ, Калинівської ЗОШ, Княжицької ЗОШ, Требухівського НВО, Інклюзивно-ресурсного центру та забезпечення паливно-мастильними матеріалами шкільні автобуси;
•	оснащення закладів та установ освіти сучасними навчальними комп’ютерними та мультимедійними навчальними комплексами 
•	закупівля навчальних кабінетів математично-природничого циклу. 
•	оновлення шкільних меблів у навчальних закладах;
•	придбання обладнання для їдалень закладів освіти;
•	покращення якості питної води, згідно ДСанПіН 2/2/4-171-10 «Гігієнічні вимоги до води питної призначеної для споживання людиною» у навчальних закладах району, де за результати лабораторних досліджень було виявлено підвищений вміст заліза в питній воді;
•	проведення заходів з енергозбереження у навчальних  закладах району;
•	реалізація заходів з покращення матеріально-технічного забезпечення закладів системи освіти, які потребують першочергового вирішення.

КУЛЬТУРА

Головні цілі на 2020 рік:
Забезпечення в районі реалізації підтримки та поширення українського культурного продукту – музики, кіно, книги, теле- і радіопрограм. Захист національного інформаційного простору, належне фінансування та завершення процедур, пов’язаних із створенням суспільного мовлення. Оновлення та переведення в цифровий формат національних книжкових фондів, інвентаризація та створення електронних реєстрів культурних пам’яток. Запровадження програми популяризації читання, українського книговидання та книгорозповсюдження. Розвиток української мови.
Основні завдання та заходи на 2020 рік:
•	здійснення коригування проектно-кошторисної документації на реконструкцію з розширенням районного будинку культури та проведення  ремонтно-будівельних робіт у районному будинку культури за рахунок коштів районного бюджету;
•	поповнення та збереженнябібліотечнихфондів;
•	впровадження в діяльність бібліотек сучасних інформаційних технологій, комп'ютеризація та автоматизація бібліотечно-бібліографічних процесів;
•	зміцнення та розвиток матеріально-технічної бази бібліотек;
•	удосконалення системи підвищення кваліфікації бібліотечних кадрів;
•	відродження, збереження та розвиток української культури;
•	зміцнення та розвиток матеріально-технічної бази клубних закладів;
•	кадрове забезпечення та соціальний захист працівників культури;
•	стимулювання творчих процесів, відродження і розвиток народних художніх промислів.
Головні цілі на 2020 рік:
•	створення умов для розширення та зміцнення спортивної інфраструктури району, забезпечення розвитку всіх видів спорту, створення належних умов для проведення фізкультурно-оздоровчої та спортивно-масової роботи з населенням всіх вікових груп;
•	поширення моделей позитивної соціальної та особистої поведінки, високої правової та політичної культури шляхом ініціювання зацікавленості молоді політикою, зростання доступних і зрозумілих для молоді творчих форматів донесення актуальних меседжів на різних комунікаційних майданчиках; 
•	підвищення рівня медіа-компетентності працівників відповідних державних органів і структурних підрозділів органів місцевого самоврядування, 
•	культивування наукового світогляду, медіаграмотності та знань із мережевої безпеки;
•	впровадження заходів запобігання та протидії маргіналізації та криміналізації молодіжного середовища шляхом проведення профілактичної, запобіжної діяльності у навчальних закладах, взаємодія із громадськістю через засоби масової інформації, надання психологічної підтримки у навчальних закладах  дітям – переселенцям з окупованих територій.

ФІЗИЧНА КУЛЬТУРА

Фізична культура і спорт – це складова частина загальної культури суспільства, що спрямована на зміцнення здоров’я, розвиток фізичних, морально-вольових та інтелектуальних здібностей людини з метою гармонійного формування її особистості.
Основним завданням фізичної культури і спорту є постійне підвищення рівня здоров’я, фізичного та духовного розвитку населення, сприяння економічному і соціальному прогресу суспільства, а також утвердження міжнародного авторитету України у світовому співтоваристві.
Головні цілі на 2020 рік:
•	створення умов для розширення та зміцнення спортивної інфраструктури району, забезпечення розвитку всіх видів спорту, створення належних умов для проведення фізкультурно-оздоровчої та спортивно-масової роботи з населенням всіх вікових груп;
•	поширення моделей позитивної соціальної та особистої поведінки, високої правової та політичної культури шляхом ініціювання зацікавленості молоді політикою, зростання доступних і зрозумілих для молоді творчих форматів донесення актуальних меседжів на різних комунікаційних майданчиках; 
•	підвищення рівня медіа-компетентності працівників відповідних державних органів і структурних підрозділів органів місцевого самоврядування, 
•	культивування наукового світогляду, медіаграмотності та знань із мережевої безпеки;
•	впровадження заходів запобігання та протидії маргіналізації та криміналізації молодіжного середовища шляхом проведення профілактичної, запобіжної діяльності у навчальних закладах, взаємодія із громадськістю через засоби масової інформації, надання психологічної підтримки у навчальних закладах  дітям – переселенцям з окупованих територій.

Доходи районного бюджету

Обсяг фінансового ресурсу районного бюджету на 2020 рік розраховано з урахуванням вимог Бюджетного та Податкового Кодексів України, положень програми діяльності Кабінету Міністрів України, основні макропоказники економічного і соціального розвитку України на 2020–2022 роки, схвалені постановою Кабінету Міністрів України від 23.10.2019 № 883 «Про внесення змін до постанови Кабінету Міністрів України від 15 травня 2019 року № 555 «Про схвалення Прогнозу економічного і соціального розвитку України на 2020-2022 роки», проекту Закону України «Про Державний бюджет України на 2020 рік», а також іншими законодавчими актами.

В основу розрахунків доходів загального фонду районного бюджету на 2020 рік покладено основні прогнозні показники економічного і соціального розвитку району, основні напрями бюджетної політики, реформи місцевого самоврядування  та децентралізація управління бюджетними коштами, прогнозні показники надходжень податків і зборів.

У цілому ресурс районного бюджету на 2020 рік  обрахований та прогнозується  на рівні  253 417,09 тис.грн. без урахування міжбюджетних трансфертів, в тому числі за:
- загальним фондом – 250 015,15 тис.грн.
- спеціальним фондом –   3 401,940 тис.грн.

Джерелами формування дохідної частини спеціального фонду районного бюджету є власні надходження бюджетних установ. Власні надходження бюджетних установ встановлено на підставі розрахунків розпорядників бюджетних коштів районного бюджету. 
Доходи загального фонду районного бюджету у 2020 році формуються,  за рахунок:
-	податку на доходи з фізичних осіб;
-	адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень;
-	адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань;
-	плати за розміщення тимчасово вільних коштів місцевих бюджетів.
У співставних умовах, проти очікуваних надходжень 2019 року прогнозується зростання надходжень за загальним фондом у цілому на 10,1 відсотків. 

110,1

159,3

136,3

%

134,3

119,6

Прогнозний обсяг доходів загального фонду районного бюджету на 2020 рік по  загальному фонду без урахування міжбюджетних трансфертів визначено у  сумі  250 015,15 тис. грн. При прогнозуванні дохідної частини було враховано фактичне виконання дохідної частини бюджету за результатами 10 місяців 2019 року та очікуваних надходжень за листопад-грудень 2019 року.
 Найбільшу питому вагу в доходах становить податок та  збір на доходи фізичних осіб – 99,8%. Прогнозний обсяг податку і  збору на доходи фізичних осіб до районного бюджету розраховано на рівні  249 473,35 тис. грн. 
Основні чинники, які вплинуть на надходження податку на доходи фізичних осіб:
•	застосування єдиної ставки (18%) оподаткування доходів фізичних осіб;
•	підвищення мінімальної заробітної плати та прожиткового мінімуму;
•	легалізація виплати заробітної плати та інше.

Обсяги міжбюджетних трансфертів, що передбачаються із державного бюджету та місцевих бюджетів, складають 193625,795 тис. грн., у тому числі:
•	освітня субвенція – 125 097,5 тис. грн.,
•	субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 1 039,425 тис. грн;
•	медична субвенція – 7 201,1 тис. грн.,
•	субвенція з м. Бровари на утримання об’єктів спільного користування для КНП «Броварська багатопрофільна клінічна лікарня»  - 15 403,5 тис. грн;
•	медична субвенція з міста Бровари КНП «Броварська багатопрофільна клінічна лікарня»  - 20 684,7 тис. грн;
•	медична субвенція Калитянської селищної ради для КНП «Броварська багатопрофільна клінічна лікарня» – 1 920,2 тис. грн;
•	медична субвенція Великодимерської селищної ради для КНП «Броварська багатопрофільна клінічна лікарня»  - 3 339,3 тис. грн;
•	медична субвенція (у частині цільових видатків на лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет) – 272,4 тис. грн;
•	додаткова дотація на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 6 769,4 тис. грн;
•	субвенція з Великодимерської селищної ради на утримання об’єктів спільного користування  для КНП «Броварська багатопрофільна клінічна лікарня» - 3 500,0 тис. грн;
•	інші субвенції з місцевого бюджету (в т.ч. для забезпечення населення, постраждалого внаслідок аварії на Чорнобильській АЕС, безоплатними ліками за рецептами лікарів у разі їх амбулаторного лікування) – 7 161,9 тис. грн.

Видатки районного бюджету
 
При формуванні районного бюджету на 2020 рік враховано показники проекту Закону України «Про Державний бюджет України на 2020 рік» та індикативні показники розроблені та доведені Міністерством фінансів України відповідно до вимог чинного законодавства та напрямів бюджетної політики.

Основний акцент при розрахунку прогнозної потреби в коштах на фінансування органів місцевого самоврядування та закладів соціально-культурної сфери району на 2020 рік зроблено відповідно до п. 4 статті 77 Бюджетного Кодексу України з урахуванням необхідності  забезпечення потреби в асигнуваннях на оплату праці з нарахуваннями, енергоносії та комунальні послуги, медикаменти та перев’язувальні матеріали, продукти харчування, інші захищені статті бюджету та першочергові поточні видатки, без яких неможливе нормальне функціонування бюджетних установ.
Під час складання видаткової частини проєкту місцевого бюджету на 2020 рік та прогнозу місцевого бюджету на 2021 – 2022 роки в першочерговому порядку має бути врахована потреба в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати та на проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами. 

Прожитковий мінімум у 2020 році підвищуватиметься темпами, що на 2 відсоткових пункти перевищують показник прогнозного індексу споживчих цін на 2020 рік. Зростання розмірів прожиткового мінімуму відбуватиметься з 1 липня та 1 грудня 2020 року.

Мінімальна зарплата та соціальні стандарти: Показники 	2020 рік 	2021 рік 	2022 рік 	
Мінімальна заробітна плата: 	
– з 1 січня року (гривні) 	4 723 	5 003 	5 290 	
– темпи росту (відсоток) 	13,2 	5,9 	5,7 	
Посадовий оклад працівника І тарифного 
розряду Єдиної тарифної сітки: 	
– з 1 січня року (гривні) 	2 102 	2 270 	2 445 	
– темпи росту (відсоток) 	9,4 	8,0 	7,7 	

Мережу закладів, які будуть фінансуватися з районного бюджету у 2020 році, сформовано на підставі вимог статей 89,  91 Бюджетного кодексу України. 

Фонд оплати праці працівників бюджетної сфери установ та організацій районної комунальної власності розраховано з урахуванням рішення Уряду, проекту закону України «Про Державний бюджет України на 2020 рік», щодо встановлення мінімальної заробітної плати в розмірі 4 723 грн на місяць. 
В процесі розрахунку потреби в коштах на заробітну плату з нарахуваннями взято за основу терміни запровадження розмірів мінімальної заробітної плати з 1 січня 2020 року – 4723,00 грн. Фонд оплати праці з нарахуваннями працівників бюджетної сфери по загальному фонду заплановано в сумі 202 173,528 тис. грн.  Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв розраховано, виходячи з цін і тарифів на них, що діють на даний час з врахуванням обсягів їх споживання у натуральних показниках, особливо у осінньо-зимовий період, а також прогнозний індекс їх росту  на 2020 рік. Видатки на оплату комунальних послуг в 2020 році заплановано в сумі 19 712,761 тис. грн.
      
  Всі інші незахищені та не першочергові видатки передбачені на необхідному рівні, потребу по них на 2020 рік розраховано, виходячи з ефективного використання коштів на підставі бюджетних запитів розпорядників коштів.

Видатки загального фонду районного бюджету Броварського району на 2020 рік в розрізі напрямків фінансування наведені в таблиці 1:
Напрямок фінансування	Передбачено на 2020 рік, грн	Питома вага в загальному обсязі видатків, %	
Державне управління	6 175 700,00	1,44	
Охорона здоров’я	88 548 800,00	20,64	
Освіта	208 140 802,00	48,51	
Соціальний захист	14 548 442,00	3,39	
Культура	24 312 185,00	5,67	
Фізична культура і спорт	4 415 019,00	1,03	
Реверсна дотація	35 995 100,00	8,39	
Дошкільна освіта	40 532 998,00	9,45	
Галузь культури Калинівської селищної ради	2 330 003,00	0,54	
Інші видатки	4 103 162,00	0,96	
Всього	429 102 211,00	100,00	
	
	Видаткова частина бюджету сформована з урахуванням звернення Калинівської селищної ради листом від 24.09.2018 року № 1268 щодо передачі закладів культури. Рішення сесії Калинівської селищної ради від 13.09.2018 № 732/33-VІІ створено комунальний заклад «Центр культури та дозвілля». 

Районна рада
 
Обсяг асигнувань загального фонду по Броварській районний раді на 2020 рік прогнозується в сумі  6175,7 тис. грн. на утримання виконавчого апарату районної ради, в т. числі на заробітну плата та нарахування на заробітну плату 5321,9 тис. грн, енергоносії 253,8 тис. грн.
На реалізацію «Програми підтримки розвитку засобів масової інформації та інформування населення Броварщини на 2020 рік» передбачено 200,0 тис. грн. 
На реалізацію «Програми відзначення та вшанування окремих працівників, трудових колективів, які досягли високого професіоналізму і визначних успіхів у державній, виробничій, творчій та інших сферах діяльності на 2019-2020 роки» передбачено кошти в сумі 250,0 тис. грн.

Районна державна адміністрація
        
По головному розпоряднику коштів заплановано видатки в сумі 90712,45 тис. грн., з них по загальному фонду 89972,45 тис. грн та спеціальному 740,0 тис. грн, в тому числі:
1.	На фінансову підтримку галузі охорони здоров’я первинного та вторинного рівня заплановано кошти по загальному фонду в сумі 88548,80 тис. грн, в тому числі:
-	за рахунок медичної субвенції з державного бюджету району – 7 201,1 тис. грн, 
-	за рахунок медичної субвенції з м.Бровари – 20 684,7 тис. грн, 
-	за рахунок медичної субвенції з Калитянської селищної ради – 1920,2 тис. грн, 
-	за рахунок медичної субвенції з Великодимерської селищної ради – 3339,3 тис. грн,
-	за рахунок коштів м. Бровари на утримання об’єктів спільного користування – 15403,5 тис. грн, 
-	за рахунок коштів Великодимерської селищної ради – 5000,0 тис. грн,
-	 за рахунок доходів районного бюджету – 35000,0 тис. грн,
 а саме :
•	на фінансову підтримку КНП «Броварської багатопрофільної клінічної лікарні» Броварської районної ради Київської області та Броварської міської ради Київської області – 25 000,0 тис. грн
•	на фінансову підтримку КНП БРР «Броварський РЦМСД» – 10 000,0 тис. грн.
	У п.1 статті 103-4 Бюджетного Кодексу України медична субвенція спрямовується на видатки закладів охорони здоров’я, крім видатків на оплату комунальних послуг та енергоносіїв. Зазначені видатки передано на рівень місцевих бюджетів. В проекті районного бюджету на 2020 рік заплановано видатки на комунальні послуги та енергоносії виходячи з цін і тарифів на них, що діють на даний час з врахуванням обсягів їх споживання у натуральних показниках, особливо у осінньо-зимовий період, а також прогнозний індекс їх росту  на 2020 рік за рахунок коштів районного бюджету та бюджету м. Бровари, Великодимерської селищної ради. Розподіл показників здійснено виходячи з наявного населення, проживаючого на території району та міста.

По спеціальному фонду планується власних надходжень по Броварській центральній районній лікарні в сумі 740,0 тис. грн. на поліпшення матеріально-технічної бази.
2.	На реалізацію службою у справах дітей районної комплексної «Програми підтримки сім’ї та забезпечення прав дітей на 2020 рік» заплановано 264,0 тис. грн. 
3.	 На виконання районної програми «Збереження фондів Трудового архіву Броварського району на 2020 рік» передбачено видатки в сумі 511,65 тис. грн.
4.	На виконання «Районної програми відпочинку та оздоровлення дітей Броварського району на 2020 рік» планується спрямувати 198,0 тис. грн. 
5.	На реалізацію «Програми підтримки розвитку засобів масової інформації та інформування населення Броварщини на 2020 рік» передбачено 200,0 тис. грн.
6.	На реалізацію «Програми відзначення та вшанування окремих працівників, трудових колективів, які досягли високого професіоналізму і визначних успіхів у державній, виробничій, творчій та інших сферах діяльності на 2019-2020 роки» передбачено кошти в сумі 250,0 тис. грн.

Відділ освіти районної державної адміністрації
 
Обсяги асигнувань по головному розпоряднику на 2019 рік прогнозуються в сумі 246 405,946 тис. грн, в тому числі по загальному фонду – 236868,006 тис. грн, спеціальному – 9 537,94 тис. грн,  а саме:
•	на утримання закладів освіти  та на виконання програм передбачено кошти в сумі 204 107,518 тис. грн., в тому числі за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету – 125097,5 тис. грн, додаткової дотації з державного бюджету – 6 769,4 тис. грн, субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету) – 863,913 тис. грн  та за рахунок доходів районного бюджету – 70140,335 тис. грн.
	Статтею 103-2 Бюджетного Кодексу України передбачено, що за рахунок освітньої субвенції здійснюються на оплату праці педагогічних працівників по загальноосвітніх закладах. При плануванні районного бюджету на 2020 рік враховано утримання техпрацівників та техперсоналу по загальноосвітніх закладах за рахунок коштів додаткової дотації та коштів районного бюджету. Освітня субвенція направлення виключно на виплату заробітної плати та нарахувань педагогічних працівників.
	На виконання "Програми харчування учнів та вихованців загальноосвітніх шкіл на 2020 рік" передбачено кошти в сумі 14 183,333 тис. грн., в т.ч. на заклади освіти – 13000,0 тис.грн та Комунальний заклад Броварської районної ради «Дитячий будинок «Надія» для дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування» - 1183,333 тис.грн.
	На утримання Комунальних закладів Броварської районної ради «Броварський районний центр патріотичного виховання учнівської молоді» та «Броварський районний центр дитячої та юнацької творчості» передбачено кошти в сумі 7532,008 тис. грн, з них  на заробітну плату та нарахування на ней – 6280,732 тис. грн, на енергоносії – 77,276 тис. грн.
	На Комунальний заклад Броварської районної ради «Інклюзивно-ресурсний центр» з державного бюджету виділено субвенцію на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції в сумі 1 236,37 тис.грн.
	На виплати одноразової допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавленим батьківського піклування, яким у 2020 році виповниться 18 років, на підставі розрахунку відділу освіти заплановано кошти в сумі 45,98 тис. грн. На виконання «Районної програми відпочинку та оздоровлення дітей Броварського району на 2020 рік» планується спрямувати 1387, 272 тис. грн.
В 2020 році заплановано отримати 840,3 тис. грн власних надходжень до спеціального фонду по відділу освіти. Заплановано кошти в сумі 5000,0 тис. грн на проведення капітальних робіт в закладах освіти та поліпшення матеріально-технічної бази.
 
В зв’язку з змінами в структурі Броварської районної державної адміністрації до повноважень відділу передані напрямки культури та спорту. 

	На утримання закладу та проведення заходів фізичної культури і спорту передбачені видатки Комунальному закладу Броварської районної ради «Дитячо-юнацька спортивна школа» в сумі 4415,019 тис. грн.

На утримання Комунального закладу Броварської районної ради «Школа естетичного виховання (Дитяча школа мистецтв)» плануються кошти в сумі 9440,0 тис.грн, з них за рахунок загального фонду районного бюджету 7139,5 тис.грн, субвенції з Великодимерської селищної ради – 1800,0 тис. грн., власних надходжень – 500,5 тис. грн.

На утримання Комунального закладу Броварської районної ради «Броварська районна централізована бібліотечна система» передбачено кошти в сумі 5608,270 тис. грн.

	На утримання Комунального закладу Броварської районної ради «Броварський районний будинок культури» – 11672,555 тис. грн, з них власних надходжень 408,139 тис. грн, надходжень на капітальні видатки 1500,0 тис.грн.

Управління соціального захисту населення райдержадміністрації
 
Видатки районного бюджету по загальному фонду на фінансування установ, закладів і заходів у галузі соціального захисту та соціального забезпечення на 2020 рік заплановані в сумі  14912,442 тис. грн, з них по загальному фонду – 14548,442 тис. грн та спеціальному фонду – 364,0 тис. грн, а саме: 
1)	На утримання територіального центру планується спрямувати  8022,432 тис. грн, з них районні кошти – 6218,432 тис. грн, Великодимерської селищної ради – 1440,0 тис. грн;
2)	Утримання центрів соціальних служб для сім`ї, дітей та молоді  заплановано спрямувати 1268,11 тис. грн. На виконання "Програми щодо вдосконалення соціальної роботи із сім’ями, дітьми та молоддю у Броварському району" передбачено кошти в сумі 245,0 тис. грн.
3) На виплату грошової компенсації фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку в сумі 398,0 тис. грн, з них 122,4 тис. грн та Великодимерської селищної ради;
4) На виконання районної програми «Турбота» передбачено кошти в сумі 2754,0 тис. грн.
В 2020 році заплановано кошти спеціального фонду ККД 25020200 «Кошти, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів»  по Комунальному закладу Броварської районної ради «Броварський районний територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг)» 364,0 тис. грн.

ТРАНСФЕРТИ З РАЙОННОГО БЮДЖЕТУ БЮДЖЕТАМ НИЖЧОГО РІВНЯ

По Управлінню фінансів Броварської районної державної адміністрації заплановано проведення видатків на суму 88 836,347 тис. грн.

 Резервний фонд районного бюджету на 2020 рік згідно ст. 24 Бюджетного  Кодексу заплановано не більше 1% обсягу видатків загального  фонду  в розмірі 2000,0 тис. грн.
 Реверсна дотація згідно ст. 99 Бюджетного Кодексу «Горизонтальне вирівнювання податкоспроможності бюджетів міст обласного значення, районів і об'єднаних територіальних громад, що створюються згідно із законом та перспективним планом формування територій громад»  в сумі 35995,1 тис. грн.
Субвенція на утримання об’єктів спільного користування  в м. Бровари на «Програму діяльності та фінансової підтримки Броварської  редакції міськрайонного радіомовлення на 2020 рік» передбачено  кошти в сумі 504,0 тис. грн.
Відповідно до пункту 20 Розділу VI «Прикінцеві та перехідні положення» Бюджетного Кодексу України у 2020 році з бюджетів сіл, селищ можуть здійснюватися видатки на дошкільну освіту, сільські, селищні будинки культури, клуби,  центри дозвілля, інші  клубні  заклади  та бібліотеки. 
Такі видатки здійснюватися за рахунок міжбюджетних трансфертів з районного бюджету бюджетам сільських та селищних рад за зверненням на підставі формули, яка затверджується районною радою у додатку до рішення про місцевий бюджет та не може бути меншим обсягів таких міжбюджетних трансфертів, передбачених на 2019 рік.
    Розраховано середньо районний норматив утримання 1 дитини в місяць в дошкільних навчальних закладах (2218,2 грн) на підставі фактичних видатків за 10 місяців 2019 року з урахування прогнозованого в проекті Закону України «Про Державний бюджет України на 2020 рік» індексу інфляції 106,4 %. 
Міжбюджетні трансферти  сільським, селищним радам відповідно до п. 20 Розділ VI. «ПРИКІНЦЕВІ ТА ПЕРЕХІДНІ ПОЛОЖЕННЯ» Бюджетного Кодексу України на проведення фінансування закладів дошкільної освіти заплановано в сумі 40 532,998 тис. грн.  Фінансування ДНЗ «Лісова пісня» с. Погреби 2020 році буде здійснюватися через відділ освіти в зв’язку з створенням Погребського НВО. Фінансування ДНЗ с. Літки з 02.01.2020  буде здійснюватися через відділ освіти в зв’язку з створенням Літківського НВО.
	Розраховано міжбюджетний трансферт на утримання комунального закладу «Центр культури та дозвілля» Калинівської селищної ради на 2020 рік. Фінансовий норматив бюджетної забезпеченості видатків, визначено для закладів культури, які фінансуються з районного бюджету в розрахунку на одного жителя,  обчислений  відповідно  до  фактичних видатків за 10 місяців 2019 року та становить 35,76 грн. Міжбюджетний трансферт селищній раді відповідно до п. 20 Розділ VI. «ПРИКІНЦЕВІ ТА ПЕРЕХІДНІ ПОЛОЖЕННЯ» Бюджетного Кодексу України на проведення фінансування закладів культури заплановано в сумі 2330,003 тис. грн.

Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету на заклади дошкільної освіти складає 175,512 тис.грн:
-	Богданівської сільської ради (ДНЗ «Півник») 78,012 тис.грн
-	Зазимської сільської ради (ДНЗ «Академія дитинстка») 97,5 тис.грн.

Начальник управління					О. Миргородська