Звіт про виконання районного бюджету 
Броварського району за 9 місяців 2017 року
 
Доходи

Доходна частина бюджету Броварського району за 9 місяців 2017 року по загальному фонду з урахуванням міжбюджетних трансфертів виконана на 104,1 %, при плані на відповідний період 500 млн. 313,7 тис. грн., фактично надійшло 520 млн. 769,0 тис. грн., перевиконання складає 20 млн. 455,3 тис. грн..  
Доходна частина бюджету Броварського району по загальному фонду без урахування міжбюджетних трансфертів виконана на 121,3 %, при плані за січень-вересень в 100 млн. 187,0 тис. грн., фактично надійшло 121 млн. 529,3 тис. грн., перевиконання складає 21 млн. 342,7 тис. грн..  
В структурі доходів районного бюджету податок на доходи фізичних осіб складає 99,6 %.
Податку на доходи фізичних осіб, що зараховується до районного бюджету (60%) надійшло  121 млн. 016,4 тис.грн., при  плані  99 млн. 814,0 тис.грн., виконання складає 121,2 %. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження  збільшились на 35 млн. 422,4 тис. грн. (85 млн. 594,0 тис.грн. ) або на 41,4 %.

За 9 місяців 2017 року до  бюджету району надійшли міжбюджетні трансферти на суму 399 млн. 239,7 тис.грн., а саме: 
-	освітня субвенція в сумі 59 млн. 422,1 тис. грн., 
-   медична субвенція в сумі 84 млн. 411,8 тис.грн. (з них з Калитянської ОТГ – 5 млн. 949,0 тис.грн., м.Бровари - 43 млн. 904,9 тис.грн.), 
-	субвенцій з державного бюджету, що спрямовуються на соціальний захист населення – 176 млн. 488,9 тис. гривень,
-	субвенції на фінансування об’єктів спільного користування з м. Бровари –  37 млн. 373,6 тис. гривень,
-	субвенції на соціально-економічний розвиток регіонів – 3 млн. 306,0 тис.грн.;
-	субвенція на відшкодування вартості ліків для лікування окремих захворювань- 1 млн. 499,4 тис.грн.;
-	субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 242,4 тис.грн.;
-	додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я – 31 млн. 361,5 тис.грн.,
-	субвенція з обласного бюджету на пільги постраждалим на ЧАЕС – 1 млн. 1743,4 тис.грн.;
-	інші субвенції з сіл, селищ району 3 млн. 351,1 тис.грн
Аналіз надходжень міжбюджетних трансфертів до загального фонду районного бюджету станом на 01.10.2016 року та 01.10.2017 року	
Назва субвенціі	9 місяців 2016	9 місяців 2017	9 місяців 2017 до 9 місяців 2016	
 	 	 	відхилення	%	
Субвенція на утримання об"єктів спільного користування	4 800,80	37 373,60	32 572,8	778,5	
Субвенції з Державного бюджету	97 289,20	176 488,94	79 199,7	181,4	
Освітня субвенція	51 671,10	59 422,10	7 751,0	115,0	
Медична субвенція	64 766,80	84 411,84	19 645,0	130,3	
Субв з обл бюджету на пільги Чорнобильцям Калита	22,40	29,19	6,8	130,3	
Субв з обл бюджету на пільги Чорнобильцям 	378,20	1 714,21	1 336,0	453,3	
Субвенція з ДБ МБ на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами	 	242,40	242,4	 	
Субвенція з ДБ МБ на відшкодування вартості ліків для лікування окремих захворювань	 	1 499,40	1 499,4	 	
Додаткова дотація з державного бюджету	 	31 361,50	31 361,5	 	
Інші субвенції з сіл, селищ	2 006,72	3 351,09	1 344,4	167,0	
Субв. з ДБ на соц-економ розвиток	4 714,40	3 306,00	-1 408,4	70,1	
Разом дотацій та субвенцій	225 649,62	399 200,27	173 550,6	176,9	

Станом на 1 жовтня 2017 року до спеціального фонду бюджету Броварського району надійшло доходів на суму 27 млн. 847,9 тис. гривень, в тому числі:
-	власних надходжень бюджетних установ – 11 540,7 тис. грн.,
-	від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва – 66,1 тис.грн.,
-	міжбюджетних трансфертів до спеціального фонду районного бюджету надійшло 14 023,7 тис. грн.,
-	надходжень коштів від пайової участі у розвитку інфраструктури – 2 217,4 тис.грн. (ТОВ «Селена-Плюс» згідно договору № 01.2017-1 від 31.01.2017 р).

Видатки

Видаткова частина загального фонду районного бюджету за 9 місяців 2017 року виконана на 91,9 % (при плані 513 млн. 939,9 тис. гривень, касові видатки становлять 472 млн. 337,5 тис. гривень).

В порівняні відповідним періодом минулого року видатки зросли на 55,1 %, або на 167 млн. 706,4  тис. грн.. ( 9 місяців 2016 року – 304 млн. 631,1 тис. грн.).

Станом на 1 жовтня 2017 проведено видатки установ соціально-культурної сфери та соціального захисту населення по загальному фонду в сумі 263 млн. 009,8 тис. грн., в тому числі:
- закладам освіти в сумі 102 млн. 389,2 тис. грн. або на 87,1 % від планових призначень,
- галузі охорони здоров’я в сумі 139 млн. 427,0 тис. грн., або на 86,9 % від планових призначень,
- закладам соціального значення та соціального забезпечення населення в сумі 4 млн. 876,4 тис. грн. або на 89,0 %,
- закладам культури і мистецтва - на 84,3 %, в сумі 14 млн. 274,5 тис. грн.,
- фізичній культурі і спорту проведено видатків на 87,0 %, в сумі 2 млн. 042,7 тис. грн.

Видатки районного бюджету (по загальному фонду)	
Броварського району за 9 місяців 2017 року	
			тис. грн.	
Показники	9 місяців 2016 року	9 місяців 2017 року	2017 рік	
			 до 2016 року	
1	4	5	6	7	
Разом видатки по галузях, в т. ч.:	304 631,1	472 337,5	93144,7	144,7	
Державне управління	860,8	1539,7	450,9	183,6	
Соціальний захист та соціальне забезпечення	106 922,6	181 739,3	27914,5	139,9	
Охорона здоров'я	91 138,9	139 427,0	28590,2	146,3	
Освіта	65 827,9	102 389,2	28517,7	157,3	
Культура	10269,5	144 81,8	2851,7	138,1	
Фізична культура	1183,8	2042,7	618,7	175,0	
Інші видатки	28 427,6	30 717,8	4201,2	123,6	
в т.ч. реверсна дотація	1893	6642	3166,1	350,9	
субвенція на об’єкти спільного користування	232	352,4	80,2	151,8	
інші субвенції	21556,7	21416	493,2	103,1	
Субвенція з ДБ МБ на соціально-економічний розвиток	4243,6	1500	-2743,6	35,3	
Субвенція МБ ДБ на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку	 	385	385	 	
Інші видатки	502,3	382,9	-119,4	76,2	
Субвенція на проведення виборів	 	39,5	39,5	 	

За рахунок субвенцій з державного бюджету, проведено видатків на оплату допомог, пільг, субсидій та інших виплат соціального характеру на суму 176 млн. 862,9 тис.грн., перерахування коштів здійснювалось згідно до обсягів зареєстрованих зобов’язань.
 
На фінансування захищених статей видатків використано 423 млн. 354,0 тис. грн. (89,6 % від загального обсягу видатків загального фонду). 

КЕКВ	Назва видатків	1 півріччя 2016 року 	1 півріччя 2017 року 	2017 рік до 2016 року	
			Разом	в т.ч. 		
				Бюджетні установи	Заклади охорони здоровя		
					ЦРЛ	ПМСД	+ ; -	%	
2111	Заробітна плата	104 478,6	162 644,6	81 509,9	67 676,1	13 458,6	58 166,0	155,7	
2120	Нарахування на оплату праці	23 123,2	35 767,5	17 993,2	14 847,0	2 927,3	12 644,3	154,7	
2220	Медикаменти та перев`язувальні матеріали	6 257,6	15 867,1	18,4	14 985,4	863,3	9 609,5	253,6	
2230	Продукти харчування	6 646,2	8 447,5	6 225,0	2 222,5	 	1 801,3	127,1	
2271	Оплата теплопостачання	9 458,8	8 132,0	2 753,2	5 210,6	168,2	-1 326,8	86,0	
2272	Оплата водопостачання та водовідведення	887,6	1 102,0	133,7	958,9	9,4	214,4	124,2	
2273	Оплата електроенергії	4 045,3	4 798,1	1 804,9	2 494,7	498,5	752,8	118,6	
2274	Оплата природного газу	4 826,3	5 168,7	3 888,7	242,5	1 037,5	342,4	107,1	
2710	Виплата пенсій і допомоги	266,3	291,8	291,8	 	 	25,5	109,6	
2730	Інші виплати населенню	106 461,2	181 127,6	181 080,9	39,7	7,0	74 666,4	170,1	
 	Усього 	266 451,1	423 354,0	295 699,7	108 677,4	18 976,9	156 902,9	158,9	

Значне зростання за захищеними видатками відбулося в порівнянні з відповідним періодом минулого року на придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів на 153,6 % або 9 609,5 тис. грн. Також, збільшились видатки на оплату праці на 55,7 % або 58166,0 тис.грн. 

Найбільшу питому вагу в загальному обсязі захищених видатків займають видатки на соціальні виплати населенню – 42% та видатки на заробітну плату – 39 %.

Видатки спеціального фонду Броварського району здійснені в обсязі 43 млн. 063,3 тис. гривень. Із загальної суми видатків спеціального фонду (крім власних надходжень) на капітальні видатки по закладах та установах бюджетної сфери спрямовано 75,3 % від загальної суми або 32425,3 тис. грн.. За рахунок коштів районного бюджету здійснено видатки на суму 23019,1 тис. грн. або 53,5% від загального обсягу (додаток 1).

Заборгованість

За даними квартальної звітності кредиторська заборгованість загального фонду на 1 жовтня 2017 року по районному бюджету виникла за рахунок недофінансування субвенцій з державного бюджету та становить 49 968 158 грн. 36 коп., в тому числі рахується кредиторська заборгованість, яка виникла в 2015 році, це компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян – 120 339,60 грн. 

Начальник управління фінансів					О.Ж.Миргородська

Додаток 1
Перелік капітальних видатків профінансованих за рахунок районного бюджету станом на 1.10.2017 року	
Назва галузі	План	Сума фінансування	Напрямок витрачання	Примітка	
Рада	635,9	635,9	Поповнення статутного фонду КП Рай ВУЖКГ (придбання апарату)	 	
Охорона здоров’я	636,0	614,5	Капітальний ремонт інфекційного відділення ЦРБ	 	
	299,0	 	Капремонт даху інфекційного відділення	 	
	198,0	 	Придбання ренген-апарату	 	
	7,2	7,2	Придбання принтера	 	
	373,0	 	Придбання автомобіля	 	
	9,8	9,8	Придбання котла на Тарасівську амбулаторію	 	
	1 523,0	631,5	 	 	
Відділ освіти	100,2	100,2	придбання та монтаж системи водоочистки	Бобрицька ЗОШ	
	693,1	207,7	реконструкція системи газопостачання вузлу обліку газу котельні 	Бобрицька ЗОШ, Тарасівський НВК, Красилівська ЗОШ, Шевченківська ЗОШ	
	381,4	381,4	капітальний ремонт по заміні вікон	Богданівська ЗОШ	
	93,5	 	капітальний ремонт  щодо покращення енергозбереження	Богданівська ЗОШ	
	911,1	906,9	капітальний ремонт харчоблоку	Великодимерський СЗО НВО	
	125,0	125,0	придбання та монтаж системи водоочистки	Великодимерський СЗО НВО	
	850,0	849,9	капітальний ремонт системи опалення	Великодимерський СЗО НВО	
	26,3	26,3	придбання дверей	Гоголівська ЗОШ	
	89,4	89,4	придбання та монтаж системи водоочистки	Гоголівська ЗОШ	
	175,0	175,0	придбання технічного обладнання для експерименту Розумники	Гоголівська ЗОШ	
	109,4	109,4	придбання та монтаж системи водоочистки	Зазимський НВК	
	100,2	47,3	придбання кабінету хімії	Княжицька ЗОШ	
	100,2	100,2	придбання та монтаж системи водоочистки	Княжицька ЗОШ	
	21,9	21,9	сушки для харчоблоку	Княжицька ЗОШ	
	500,0	496,1	капітальний ремонт  приміщення 	Погребська ЗОШ 	
	237,0	236,7	капітальний ремонт школи 	Руднянська ЗОШ	
	99,5	99,5	придбання та монтаж системи водоочистки	Руднянська ЗОШ	
	4,4	4,4	технічний нагляд по"капітальний ремонт по заміні вікон"	Русанівський НВК	
	245,6	245,6	капітальний ремонт по заміні вікон	Русанівський НВК	
	35,0	34,9	циркуляційний насос	Світильнянський НВК	
	99,5	99,5	придбання та монтаж системи водоочистки	Тарасівський НВК	
	414,3	396,5	капітальний ремонт частини покрівлі корпус №2 	Требухівська ЗОШ	
	158,1	52,7	капітальний ремонт покрівлі вестибюлю	Требухівська ЗОШ	
	99,5	99,5	придбання та монтаж системи водоочистки	Требухівська ЗОШ	
	79,9	79,9	виготовлення робочого проекту"Капітальний ремонт покрівлів Шевченківської ЗОШ"	Шевченківська ЗОШ	
	88,6	88,6	придбання та монтаж системи водоочистки	Шевченківська ЗОШ	
	12,0	12,0	технічний нагляд по капітальному  ремонту даху	Шевченківська ЗОШ	
	1 461,7	223,2	капітальний ремонт даху	Шевченківська ЗОШ	
	24,0	24,0	Придбання ноутбуків для позашкільної освіти	 	
	55,4	55,4	Придбання музичного обладнання для позашкільної освіти	 	
	7 391,2	5 389,1	 	 	
Соціальний захист	31,0	31,0	Придбання пральної машини для терцентра	 	
	100,0	99,9	Придбання компютерів для УСЗН	 	
	131,0	130,9	 	 	
Відділ культури	70,0	70,0	Поповнення бібліотечного фонду	 	
 	12,7	10,0	 	 	
 	82,7	80,0	 	 	
Міжбюджетні трансферти	300,0	300,0	Капітальний ремонт вуличного освітлення по вул.Б.Хмельницького с. Богданівка	 	
	293,9	293,9	Реконструкція вуличного освітлення с. Тарасівка вул.Київська,пров.Шевченка частина вул.Шевченка	 	
	138,9	138,9	Реконструкція вуличного освітлення с. Тарасівка вул 9 січня буд, 1а 2а 3а 5б	 	
	775,2	775,2	Капітальний ремонт частини дорожнього покриття загального користування вул.Осинкова с.Княжичі	 	
	1 126,6	222,2	Капітальний ремонт даху будинку культури в с.Літки" 1126582 грн. загальний обсяг робіт	 	
	1 200,0	1 200,0	Будівництво ДНЗ на 110 місць с. Рожни (підготовка території майданчику)	 	
	293,9	293,9	Капремонт вуличного освітлення вул.Київська  с.Шевченкове	 	
	213,7	213,7	Капремонт вуличного освітлення вул.Кругла, Першотравнева с.Шевченкове	 	
	99,5	99,5	Придбання та монтаж системи очистки води ДНЗ "Дзвіночок"	 	
	4 000,0	4 000,0	Будівництво ДНЗ на 110 місць смт. В.Димерка	 	
	103,6	103,6	Капітальний ремонт вуличного освітлення по вул. Відродження смт. В.Димерка	 	
	163,4	163,4	Капітальний ремонт заміна вуличних ламп на енергозберігаючі вул.Садова Корольова та провулку Зелений с. Перемога	 	
	1 134,3	1 134,3	Капремонт дорожного покриття вул Лебідинська	 	
	681,4	681,4	Кап ремонт провулка Гузара Любомира	 	
	60,0	 	Придбання майданчиків Жердова Красилівка	 	
	38,1	 	капітальний ремонт  щодо покращення енергозбереження 	 	
	740,7	740,7	Капітальний ремонт дорожнього покриття проїзної частини вул.Корольова с.Перемога Калинівської смт	 	
	614,2	614,2	Капітальний ремонт дорожнього покриття провул. Вишневий с. Скибин	 	
	307,1	307,1	Субвенція з районного бюджету на обласний бюджет  на об’єкт Капітальний ремонт заміна вікон хірургічного відділення Броварської ЦРЛ	 	
	12 284,5	11 282,0	 	 	
Субвенція на соціально-економічний розвиток територій	4 869,7	4 869,7	 	 	
Усього по спеціальному фонду	26 918,0	23 019,1