Звіт про виконання районного бюджету 
Броварського району за 1 півріччя 2017 року.
 
Доходи

Доходна частина бюджету Броварського району за 1 півріччя 2017 року по загальному фонду з урахуванням міжбюджетних трансфертів виконана на 103,8 %, при плані на відповідний період 320 млн. 348,0 тис. грн., фактично надійшло 332 млн. 552,4 тис. грн., перевиконання складає 12 млн. 204,4 тис. грн..  
Доходна частина бюджету Броварського району по загальному фонду без урахування міжбюджетних трансфертів виконана на 119,8 %, при плані за січень-червень в 65 млн. 102,3 тис. грн., фактично надійшло 77 млн. 982,7 тис. грн., перевиконання складає 12 млн. 880,4 тис. грн..  
В структурі доходів податок на доходи фізичних осіб складає найбільшу питому вагу 99,5 %.
Податку на доходи фізичних осіб, що зараховується до районного бюджету (60%) надійшло  77 млн. 620,16 тис.грн., при  плані  64 млн. 855,0 тис.грн., виконання плану складає 119,68 %. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження  збільшились на 22 млн. 546,5 тис. грн. (55 млн. 073,7 тис.грн. ) або на 40,9 %.

За 1 півріччя 2017 року до  бюджету району надійшли міжбюджетні трансферти: 
-	освітня субвенція в сумі 47 млн. 847, тис. грн., 
-   медична субвенція в сумі 56 млн. 111,4 тис.грн. (з них з Калитянської ОТГ – 3 млн. 965,7 тис.грн., м.Бровари - 30 млн. 238,2 тис.грн.), 
-	субвенцій з державного бюджету, що спрямовуються на соціальний захист населення – 95 млн. 531,7 тис. гривень,
-	субвенції на фінансування об’єктів спільного користування з м. Бровари –  27млн. 758,6 тис. гривень,
-	субвенції на соціально-економічний розвиток регіонів -1 млн. 108,0 тис.грн.;
-	субвенція на відшкодування вартості ліків для лікування окремих захворювань- 749,7 тис.грн.;
-	субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 151,5 тис.грн.;
-	додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я – 21 млн. 148,0 тис.грн.,
-	субвенція з обласного бюджету на пільги постраждалим на ЧАЕС – 1 млн. 208,7 тис.грн.;
-	інші субвенції з сіл, селищ району 3 млн. 088,29 тис.грн

Станом на 1 липня 2017 року до спеціального фонду бюджету Броварського району надійшло доходів на суму 13 млн. 424,1 тис. гривень, в тому числі:
-	власних надходжень бюджетних установ – 7 547,7 тис. грн.,
-	від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва – 38,1 тис.грн.,
-	міжбюджетних трансфертів до спеціального фонду районного бюджету надійшло 3620,9 тис. грн.,
-	надходжень коштів від пайової участі у розвитку інфраструктури – 2217,4 тис.грн. (ТОВ «Селена-Плюс» згідно договору № 01.2017-1 від 31.01.2017 р).

Видатки

Видаткова частина загального фонду районного бюджету за 1 півріччя 2017 року виконана на 88,2 % (при плані 341 млн. 875,8 тис. гривень, касові видатки становлять 301 млн. 437,5 тис. гривень).

В порівняні відповідним періодом минулого року видатки зросли на 44,7 %, або на 93 млн. 144,7  тис. грн.. ( 1 півріччя 2016 рік – 208 млн. 292,8 тис. грн.).

На фінансування установ соціально-культурної сфери та соціального захисту населення по загальному фонду направлено 182 млн. 698,3 тис. грн., в тому числі:
- заклади освіти в сумі 78 млн. 296,9 тис. грн. або на 86,6 % від планових призначень,
- галузь охорони здоров’я в сумі 90 млн. 398,7 тис. грн., або на 80,2 % від планових призначень,
- заклади соціального значення та соціального забезпечення населення в сумі 2 млн. 349,3 тис. грн. або на 84,0 %,
- заклади культури і мистецтва - на 82,0 %, в сумі 10 млн. 335,7 тис. грн.,
- фізична культура і спорт профінансована на 89,6 %, в сумі 1 млн. 443,9 тис. грн.

Видатки районного бюджету (по загальному фонду)	
Броварського району за 1 півріччя 2017 року	
					тис. грн.	
Показники	1 півріччя 2015 року	1 півріччя 2016 року	1 півріччя 2017 року	2017 рік	
				 до 2016 року	
 				+ / -	%	
1	 	4	5	6	7	
Разом видатки по галузях, в т. ч.:	173037,8	208293	301438	93144,7	144,7	
Державне управління	477,6	539,3	990,2	450,9	183,6	
Соціальний захист та соціальне забезпечення	46868,1	70045	97959,5	27914,5	139,9	
Охорона здоров'я	53555,5	61808,5	90398,7	28590,2	146,3	
Освіта	49261,3	49779,2	78296,9	28517,7	157,3	
Культура	6129,2	7484	10335,7	2851,7	138,1	
Фізична культура	961,5	825,2	1443,9	618,7	175,0	
Інші видатки	15784,6	17811,6	22012,8	4201,2	123,6	
в т.ч. реверсна дотація	208,8	1261,9	4428	3166,1	350,9	
субвенція на об’єкти спільного користування	118,4	154,8	235	80,2	151,8	
інші субвенції	 	16008,1	16501,3	493,2	103,1	
Субвенція з ДБ МБ на соціально-економічний розвиток	 	 	498,6	498,6	 	
Субвенція МБ ДБ на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку	 	 	100	100	 	

За рахунок субвенцій з державного бюджету, проведено видатків на оплату допомог, пільг, субсидій та інших виплат соціального характеру на суму 95 млн. 531,7 тис.грн., перерахування коштів здійснювалось згідно до обсягів зареєстрованих зобов’язань.
 
На фінансування захищених статей видатків використано 270 млн. 101,7 тис. грн. (84,2 % від загального обсягу видатків загального та спеціального фондів), у тому числі заробітна плата з нарахуваннями 138 млн. 537,7 тис. грн.,  медикаменти – 9 млн. 889,5 тис.грн., продукти харчування – 6 млн. 474,4 тис. грн., оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 17 млн. 717,9 тис. грн., соціальне забезпечення – 97 млн. 482,2 тис.грн. 

КЕКВ	Назва видатків	1 півріччя 2016 року 	1 півріччя 2017 року 	2017 рік до 2016 року	
			Разом	в т.ч. 		
				Заклади охорони здоров’я		
				ЦРЛ	ПМСД	+ ; -	%	
2111	Заробітна плата	72296590,46	113679309,64	45055309,77	8551810,45	41382719,18	157,24	
2120	Нарахування на оплату праці	15970132,11	24858403,02	9462489,30	1877104,67	8888270,91	155,66	
2220	Медикаменти та перев`язувальні матеріали	3751526,95	9889507,60	9610539,40	260528,31	6137980,65	263,61	
2230	Продукти харчування	5008121,12	6474388,03	1090748,45	 	1466266,91	129,28	
2271	Оплата теплопостачання	9091657,20	8230443,37	5298734,24	166648,78	-861213,83	90,53	
2272	Оплата водопостачання та водовідведення	564546,13	725746,45	616164,68	5221,94	161200,32	128,55	
2273	Оплата електроенергії	3147616,49	3676748,69	1758042,48	409407,11	529132,20	116,81	
2274	Оплата природного газу	4757021,73	5084990,31	159277,89	1037463,16	327968,58	106,89	
2710	Виплата пенсій і допомоги	178433,13	199506,04	 	 	21072,91	111,81	
2730	Інші виплати населенню	69897896,62	97282716,83	25691,00	3019,19	27384820,21	139,18	
 	Усього 	184663541,94	270101759,98	73076997,21	12311203,61	85438218,04	146,27	

Значне зростання за захищеними видатками відбулося в порівнянні з відповідним періодом минулого року на придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів на 163,61 % або 6138,0 тис. грн. Також, збільшились видатки на оплату праці на 57,24% або 41382,7 тис.грн. 

Видатки спеціального фонду Броварського району здійснені в обсязі 19 млн. 426,5 тис. гривень. Із загальної суми видатків спеціального фонду (крім власних надходжень) на капітальні видатки по закладах та установах бюджетної сфери спрямовано 69,6 % від загальної суми або 13522,9 тис. грн.. 

Фінансування установ районного бюджету по спеціальному фонду
( інші кошти спеціального фонду) за 1 півріччя 2017 року (грн.).	
117470	Внески до статутного капіталу суб`єктів господарювання	185900,00	
3210	Капітальні трансферти підприємствам (установам, організаціям)	185900,00	
312010	Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню	3671112,46	
3210	Капітальні трансферти підприємствам (установам, організаціям)	3671112,46	
1011020	Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами ( в т.ч. школою-дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами	2644414,42	
3110	Придбання обладнання і предметів довгострокового користування	1280892,42	
3132	Капітальний ремонт інших об`єктів	1363522,00	
1011090	Надання позашкільної освіти позашкільними закладами освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми	79438,00	
3110	Придбання обладнання і предметів довгострокового користування	79438,00	
1513104	Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю	30999,90	
3110	Придбання обладнання і предметів довгострокового користування	30999,90	
2414090	Палаци і будинки культури, клуби та інші заклади клубного типу	158634,00	

Заборгованість

За оперативними даними кредиторська заборгованість загального фонду на 1 липня 2017 року по районному бюджету виникла за рахунок недофінансування субвенцій з державного бюджету та становить 102 896 430,52 коп., в тому числі рахується кредиторська заборгованість, яка виникла в 2015 році, це компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян – 120 339,60 грн. 

Начальник управління фінансів					О.Ж.Миргородська